ISA 계좌 어떻게 사용해야 가장 효율적일까? 우리나라 사람이라면 대표적인 절세계좌 3개가 있죠. 그 중에 2024년 상당히 주목 받고 있는 계좌가 있습니다. 바로 ISA 계좌입니다. 이 ISA 계좌에 대해 파헤쳐보겠습니다.
ISA계좌 사용법 요약
- 증권사에 중개형 ISA 계좌 만들기
- 자유롭게 투자하기(ETF 어떨까요?)
- 세금 안내고 3년 동안 지속하기
- 만기 되면 다 매도하고 해지하기
- 비과세+분리과세 혜택보기
- 연금계좌로 조금 보내기
- ISA 계좌 새로 열기
- 위에 1~7 반복하기
ISA 계좌 란?
ISA는 Individual Savings Account 의 약자입니다.
한글로 “개인 종합 자산관리 계좌”입니다.
다양한 투자가 가능하고, 세제 혜택까지 있는 계좌입니다.
ISA 계좌 개설 자격
ISA 계좌는 개설 자격이 있습니다.
19세 이상이면 누구나 가능하죠. 소득이 없어도 됩니다.
단, 15~19세 미만은 소득이 있어야 개설이 가능합니다.
1인당 전 금융기관에 딱 1개만 만들 수 있습니다. 이말인 즉, 금융기관을 잘 골라야 한다는 말입니다.
어떤 금융기관에서 개설해야 할까?
은행에서 개설하지 마세요.
증권사 중에 거래 수수료가 낮은 곳을 선택하는 게 가장 좋습니다.
종류가 여러개 있는데요. 딱 한가지만 기억하시면 됩니다.
“중개형”으로 개설하세요!
ISA 계좌 일반형 / 서민형
또다른 종류가 있습니다. 일반형 / 서민형 으로 나뉩니다.
서민형 혜택이 더 좋습니다. 서민형 조건에 해당한다면 서민형으로 개설하세요.
(연봉 5천 만원 이상) 종합소득이 3,800만원 이상 : 일반형
위에 금액보다 낮으면 서민형
* 현금 흐름이 좋은 ‘금융소득종합과세자’는 ‘국내형’만 개설이 가능합니다.
🖋️ ISA 계좌는 누구나 개설할 수 있고, 서민형 개설이 가능하다면 서민형으로 개설하자.
ISA 계좌 입금한도
최소한도 0원 부터 최대한도 4,000만원 까지.
1년 최대 4,000만원, 해가 바뀌면 또 4,000만원 한도까지 넣을 수 있습니다.
이렇게 3년 동안 총 1억 2천 만원을 넣을 수 있습니다.
원하면 5년까지 부을 수 있으므로 총 2억 원까지 넣을 수 있습니다.
이월 방식
매년 내가 채우지 못하고 남긴 한도는 그 다음해로 이월 됩니다.
ex) 올 해 1천 만원만 넣었다면 남은 3천 만원은 내년으로 이월 되어서, 내년 한도는 총 7천 만원이 된다.
🖋️ 입금한도 정리
- 1년 최대 4천 만원
- 3년 1억 2천 만원
ISA 계좌 세제혜택
세제혜택 받는 방법을 순서대로 나열해보겠습니다. 이대로 하시면 됩니다.
- 의무보유기간 3년이 지나고 <해지>한다.
- 수익과 손실을 합해서<순소득>을 계산한다.
- 순소득에 일부<비과세>를 해준다.
- 일반형은 500만원
- 서민형은 1,000만원
- 비과세 이상 순소득은 9.9% <분리과세>를 해준다.
- 해지할 때 한 번 <세제혜택>을 받는다.
👉 즉, 자주(3년마다) 해지하고 자주(3년마다) 개설하는 게 이득.
중도인출가능
원금출금가능함. 원금 이상으로 출금 할 경우 수익 부분의 세제 혜택을 포기하고 출금.
단, 중도출금 한 만큼 저축한도가 다시 살아나지는 않는다.
ex) 3천 만원 넣었다가 올 해 2천 만원을 출금하고 같은 해에 다시 2천 만원을 넣을 수 없다.
1년 한도 4천 만원임. 이에따라 1천 만원밖에 남지 않았기 때문임.
연금전환
3년 후 해지할 때 ‘연금저축’이나 ‘IRP계좌’로 이체를 할 수 있음.
이렇게 하면 ‘추가세액공제’가 가능.
연금계좌 1,800만원 한도와 상관없이 입금이 가능하고 이렇게 입금된 금액의 10%를 ‘세액공제’ 해준다.
이렇게 추가된 ‘추가세액공제’의 한도는 300만원까지다.
🖋️ ISA 계좌로 3년 동안 수익을 내고 수익의 3천 만원을 연금계좌로 이체해서 300만원의 세액공제를 받는다.
🖋️ 이 해에 최대 세액공제 가능 금액은 ‘연금저축 6백 만원’, ‘IRP 3백 만원’, ‘ISA 연금전환 3백 만원’ 총 1,200만원.
🖋️ 이 해에 만약 소득이 5,500만원이 넘지 않는다면 1,200만원 x 16.5% = 198만원 환급.
이렇게 full로 받기는 힘들겠지만 어쨌든 개이득이다.
ISA 계좌 이전 가능한가?
해지가 아닌 이전이라는 것에 주목해야 함. 금융사만 변경되는 것이지만 자산은 모두 매도한 상태로 현금화 한 뒤 현금상태로 이동하게 됨.
마무리 : ISA 계좌 활용 팁
ISA 계좌의 첫 등장때는 메리트가 없었습니다.
하지만 개정을 거듭해 현재 2024년에 상당히 메리트 있는 계좌로 탈바꿈 했습니다.
세제혜택과 분리과세도 정말 좋은데, 특히 손익 합산한 순소득으로 계산하는 게 정말 매력적이죠.
반드시 만들어야하는 계좌 중에 하나로 급부상한만큼 투자도 잘 해야겠죠?
개인적으로 국내상장 해외 ETF를 이 계좌에 담고 싶네요.